Как сообщает Коммерсантъ, региональное управление ФНС обратилось в Арбитражный суд Липецкой области с иском к ООО «Калина агро», зарегистрированному в 2016 году. Налоговая требует признать компанию взаимозависимой с одноименным юридическим лицом, созданным в 2014 году, и взыскать с ответчика в доход государства 67,9 млн руб. налоговой задолженности.
Иск принят к производству. Третьим лицом в деле выступает ООО «Калина агро» (2014 года регистрации), которое налоговики считают аффилированным с ответчиком. Суд удовлетворил ходатайство УФНС об обеспечительных мерах: компании-ответчику запрещено совершать сделки по обременению или отчуждению прав, а Госавтоинспекции — проводить регистрационные действия с 17 транспортными средствами совокупной стоимостью 68,1 млн руб.
По версии ФНС, компания-должник перевела финансово-хозяйственную деятельность на взаимозависимую структуру, чтобы избежать взыскания доначислений по итогам проверки.
Налоговая служба указывает на ряд обстоятельств, свидетельствующих о взаимозависимости двух юридических лиц:
обе организации имеют одинаковый основной вид деятельности — оптовая торговля машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства;
единственный учредитель и генеральный директор обеих компаний — Дмитрий Семенов;
из 25 сотрудников должника 23 перешли в другое ООО «Калина агро», с контрагентами перезаключены договоры;
ключевые общие контрагенты — белгородское ООО «Русагро-Инвест», ООО «Курск Агроактив» и ООО «Казаньсельмаш»;
в феврале 2023 года должник передал «клону» три автомобиля — Renault Duster, Hyundai Sonata и Haval Jolion — без оплаты;
с июля по октябрь 2023 года активы переводились без экономического обоснования.
Финансовые показатели компаний
По данным Rusprofile, ООО «Калина агро» (ответчик) зарегистрировано в феврале 2016 года в Липецке с уставным капиталом 500 тыс. руб. В 2025 году выручка компании составила 555 млн руб., чистая прибыль — 6,8 млн руб.
ООО «Калина агро» (третье лицо) зарегистрировано в сентябре 2014 года в Липецке с уставным капиталом 10 тыс. руб. В 2025 году общество отработало с нулевой выручкой, убыток составил 21 млн руб.
Следующее судебное заседание по делу назначено на 30 июня.
