Формат: смешанный (очно и дистанционно).
Очное участие: Москва, Покровский бульвар, 4/17 стр. 3.
Дистанционное участие: ссылка высылается участникам за день до начала мероприятия.
Взаимозависимые лица: формы организации и особенности.
Головная компания и бизнес-единицы. Компания - сейф. Финансовый центр. Сервисные компании.
Вертикальная и горизонтальная интеграция.
Организация финансовых потоков между взаимозависимыми лицами.
Типичные ошибки, приводящие к дополнительным налоговым потерям (необоснованная налоговая выгода, безвозмездное пользование, экономически необоснованные расходы и т.д.).
Формы организации взаимодействия взаимозависимых лиц.
Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов. Льготы при продаже долей и акций компании.
Экономическая обоснованность расходов: как налоговые органы и суды применяют этот принцип.
Премии и иные выплаты работнику: на что обратить внимание для подтверждения расходов по налогу на прибыль.
Документальное оформление премий и иных выплат работникам.
Условия для признания премий в расходах: как не допустить ошибок.
Какие премии лучше не признавать как расходы в налоговом учете.
Когда нужно подтверждать сумму премии.
Особенности разовых премий, премий к праздничным датам, выплат в связи с выходом на пенсию, премий к отпускам, премий после увольнения, премий по итогам работы за год и иных выплат.
Частые ошибки, которые приводят к отказу в признании расходов на премии или к налоговым рискам.
Можно ли осуществлять работнику выплаты по ГПХ.
Судебная практика по спорам о признании в расходах сумм выплаченных премий.
Списание дебиторской задолженности (безнадежный долг).
Как оформить списание дебиторки: основные правила.
Списание дебиторки в связи с истечением срока исковой давности.
Списание дебиторки в связи с ликвидацией контрагента: возможные варианты.
Списание дебиторки на основании постановления пристава-исполнителя.
Списание дебиторки в будущих периодах: налоговые риски.
НДС при списании выданного аванса.
«Искусственная» дебиторка: примеры из практики.
Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.
Создание резерва по сомнительным долгам при реализации товара с отсрочкой платежа: как выйти из спорной ситуации.
«Искусственный» резерв по сомнительным долгам.
Списание кредиторской задолженности.
Как оформить списание кредиторки: основные правила.
Основные правила признания кредиторки в доходах.
НДС при списании полученного аванса.
Продление кредиторки, в т.ч. «искусственное»: налоговые риски.
Судебная практика по списанию кредиторки.
Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Перенос убытков в группе компаний.
Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговыми органами.
Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок.
Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики. Электронный счет-фактура.
Раздельный учет НДС в случае осуществления операций, облагаемых и не облагаемых НДС. Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету. Организация раздельного учета при выдаче займов: как принять к вычету весь НДС (практические рекомендации).
Контроль договоров как часть системы внутреннего контроля и налогового планирования в организации.
Как обеспечить получение от продавца счета-фактуры и первичных документов.
Штрафы и возмещение убытков: налоговый учет.
Условие об НДС в договоре: как не допустить ошибок.
Авансы и задаток: налоговые последствия.
Как избежать претензий в получении необоснованной налоговой выгоды: договорной аспект.
Должная осмотрительность и осторожность при выборе контрагентов.
Договоры аренды и лизинга: налоговые нюансы.
На что следует обратить внимание при визировании договоров аренды и лизинга.
Расходы на ремонт арендованных основных средств. Договорная обязанность по текущему и капитальному ремонту.
Значение сроков и государственной регистрации договора для налогообложения и бухгалтерского учета.
Коммунальные услуги как часть договора аренды: варианты оформления и налоговые последствия.
Налог на имущество при аренде и лизинге.
Транспортный налог при аренде и лизинге.
Неотделимые улучшения арендованного имущества: налоговые аспекты.
Двойное назначение обеспечительного платежа. Налоговые последствия обеспечительного платежа: спорные ситуации. Включать ли сумму полученного обеспечительного платежа в налоговую базу по НДС.
Безвозмездное пользование: налоговые последствия.
Особенности налогового учета лизинга.
Выкупная цена предмета лизинга: варианты и их налоговые риски.
Повышенный коэффициент амортизации 3 по предмету лизинга.
Договор подряда и договор об оказании услуг: учетные и налоговые нюансы.
На что следует обратить внимание при визировании договоров подряда и оказания услуг.
Гонорар успеха в договоре на оказание юридических услуг: проблемы и решение.
Работы и услуги: сходства и различия в налогообложении.
Когда признавать доходы и расходы: по дате составления или по дате подписания акта.
Какие расходы на работы и услуги считать «опоздавшими».
Как делить расходы на прямые и косвенные.
Специфика учета и налогообложения длительных договоров.
Место реализации работ, услуг: права и обязанности налогового агента.
Договор купли-продажи (поставки): учетные и налоговые нюансы.
На что следует обратить внимание при визировании договоров купли-продажи и поставки.
Отсрочка и рассрочка: на что обратить внимание.
Скидки и рекламные акции: особенности учета и налогообложения.
Товары в пути: бухгалтерский учет для целей НДС.
Возврат товаров и авансов.
Транспортные расходы.
Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание.
Посреднические договоры (поручение, комиссия, агентирование): учетные и налоговые вопросы.
На что следует обратить внимание при визировании посреднических договоров.
Особенности гражданско-правовой и налоговой квалификации посреднической деятельности.
«Свои» и «чужие» расходы посредника: различия в учете.
Уточнение обязанностей посредников при ведении журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур.
Посредническая деятельность как рискообразующий фактор при назначении и проведении налоговой проверки.
Уступка имущественных прав (цессия).
Особенности документального оформления.
НДС и налог на прибыль при уступке имущественных прав.
